Face à la pression fiscale, vous vous demandez comment réduire vos impôts ? Plusieurs solutions d’investissement sont à votre portée ! La situation fiscale d’un contribuable varie selon plusieurs critères, à commencer par son niveau de revenu, ainsi que la nature de ce dernier. Des options existent, grâce à des investissements judicieux, pour optimiser la gestion de votre patrimoine tout en défiscalisant. Ooinvestir vous fait découvrir 5 manières de réduire vos impôts.
1. Réduire ses impôts grâce à la défiscalisation immobilière
La défiscalisation immobilière présente une opportunité d’investissement pour réduire ses impôts. Et en la matière, plusieurs options existent selon vos objectifs et vos moyens. La plupart de ces solutions consistent à réaliser un investissement locatif dans une zone déterminée et à des conditions fixées par la loi. En contrepartie, le contribuable peut prétendre à un dispositif de défiscalisation.
Loi Pinel : l’investissement immobilier dans le neuf
Ce dispositif né en 2015 concerne les logements neufs ou anciennement rénovés. Il permet de bénéficier d’une défiscalisation équivalente au prix d’achat du bien : en échange d’une mise en location du bien pour une durée comprise entre 6 et 12 ans, le contribuable peut obtenir un abattement allant de 9% à 14 % du montant investi. L’investissement est soumis à un plafond de 300 000 € par an et le propriétaire doit respecter des plafonds de loyer et de ressources des locataires.
Pour l’acquisition en 2022 d’un appartement de 250 000 € avec le dispositif Pinel, si vous vous engagez pour une mise à la location pendant 12 ans, vous obtiendrez une réduction d’impôt totale de 35 000 € (250 000 x 14 %), soit 2 916 € par année.
Investir dans un logement ancien avec la loi Denormandie
Ce dispositif d’investissement immobilier vise à encourager la rénovation de biens anciens. Pour répondre aux critères de la loi Denormandie, les travaux de rénovation doivent représenter plus de 25 % du prix d’acquisition du logement, et seules certaines villes de France sont éligibles. Ensuite, comme pour la loi Pinel, une mise en location de 6 à 12 ans est impérative selon le plafond de loyer en vigueur pour bénéficier d’une réduction d’impôt comprise entre 12 et 21 % du prix du projet.
Loi Malraux : investir dans l’immobilier de patrimoine
C’est l’un des dispositifs de défiscalisation les plus anciens. La loi Malraux permet de bénéficier d’une réduction d’impôt à des taux intéressants pour réaliser un investissement locatif dans l’immobilier ancien de caractère, en échange de travaux de réhabilitation. Les zones éligibles se trouvent dans les secteurs sauvegardés et les zones de protection du patrimoine architectural urbain et paysager. Selon la zone où se situe le bien classé, la défiscalisation peut atteindre 30 % du montant des travaux engagés, dans la limite de 400 000 €, à condition de mettre le bien en location pendant au moins 9 ans.
Investir dans les résidences de services avec la loi Censi-bouvard
⚠️Le dispositif Censi-Bouvard a pris fin le 32/12/2022.
Créé pour inciter les contribuables à réaliser un investissement dans les résidences de services (comme les résidences étudiantes ou les résidences seniors), le dispositif fiscal Censi-Bouvard permet de bénéficier d’une réduction sur votre imposition équivalente à 11 % du prix du bien. Pour cela, vous devez confier la gestion du bien à un professionnel, sous forme de bail commercial, pendant au moins 9 ans. Vous avez aussi la possibilité de récupérer la TVA versée au moment de l’achat, soit 20 % du montant investi.
Préserver le patrimoine avec la loi Monuments historiques
La loi Monuments historiques et son principe de défiscalisation proposent une solution attractive à destination des foyers lourdement imposés (plus de 30 000 € d’impôts par année). Elle donne l’opportunité aux contribuables français d’investir dans des immeubles anciens classés ou répertoriés au patrimoine pour y effectuer des travaux de réhabilitation.
L’intégralité du montant des travaux de restauration peut être déduite de votre revenu imposable, sans limite de montant.
Diversifier ses revenus avec le statut LMNP
Vous êtes propriétaire et souhaitez proposer votre logement meublé à la location pour en retirer des revenus complémentaires ? Profitez du statut LMNP ! En étant loueur en meublé non professionnel, vous avez le choix entre 2 régimes d’imposition pour vos revenus fonciers :
- le régime micro-BIC : un abattement automatique de 50 % s’applique sur vos revenus locatifs ;
- le régime réel : vous pouvez déduire l’intégralité de vos frais (meubles, travaux, intérêts d’emprunt, etc.) de votre revenu locatif et appliquez l’amortissement comptable de votre bien, qui permet de réduire très fortement votre impôt sur les revenus fonciers.
Pour avoir accès au statut LMNP, les recettes locatives du propriétaire ne doivent pas dépasser 23 000 € par an ; ou représenter plus de 50 % de l’ensemble de ses revenus. Sinon, vous dépendrez du régime LMP.
Diversifier ses revenus et favoriser la réduction de ses impôts avec le statut LMP
Le statut loueur en meublé professionnel (LMP) se révèle plus exigeant que le LMNP. Un bien immobilier sous ce statut sera considéré comme un logement professionnel. Ainsi, des charges sociales et professionnelles seront dues et seul le régime réel d’imposition pourra s’appliquer.
2. Défiscaliser grâce à un investissement en SCPI fiscale
Malgré les nombreuses solutions possibles dans le domaine de la défiscalisation immobilière, devenir propriétaire de biens immobiliers peut parfois se révéler contraignant.
Il existe une autre possibilité de devenir propriétaire : la SCPI. Avec une société civile de placement immobilier, vous faites l’acquisition de parts d’un vaste ensemble de biens. Vous devenez actionnaire et percevez une rémunération au prorata de votre participation, qui peut débuter à seulement quelques centaines d'euros.
Avec la « papier pierre », l’ensemble du pilotage est ensuite réalisé par une société spécialisée, qui se charge notamment de la mise en location, de l’entretien, de la perception des loyers etc.
Les SCPI fiscales se spécialisent dans l’acquisition de biens éligibles à des dispositifs de défiscalisation, comme la loi Pinel, ou la loi Malraux… Vous profitez alors de réduction d’impôt à hauteur de votre investissement, selon les mêmes conditions : de 12 à 21 % du montant engagé pour une SCPI Pinel ou Denormandie, et jusqu’à 30 % pour une SCPI Malraux. Avec les SCPI fiscales, vous investissez dans l’immobilier dès 5 000 €. Une épargne pour faire fructifier son patrimoine sur le long terme.
3. Réduire vos impôts grâce au PEA
Diversifier ses placements et obtenir une réduction d’impôts ? C’est possible avec un plan d’épargne en actions, un outil clé pour bénéficier d’une réduction du montant de vos impôts sur les gains générés. Avec un investissement sur les marchés en bourse via le PEA, vous profitez de l’exonération sur les plus-values réalisées à partir de la 5e année d’existence du compte. Le plafond maximum de cette opération s’élève à 150 000 €.
Il n’y a aucune obligation d’alimenter régulièrement votre PEA. Vous réalisez des versements en numéraire (espèces, chèque ou virement) sur un compte « PEA espèces ». Ces versements libres vous permettent de vous constituer une enveloppe d’investissement. Grâce à ces fonds, vous pouvez acheter des titres sur les marchés financiers et vous avez la possibilité d’en assurer vous-même la gestion ou de déléguer cette tâche à des spécialistes.
4. Investir en assurance vie pour une réduction de vos impôts
Considéré par la moitié des Français comme un moyen d’épargne attractif, l’assurance vie se présente comme une alternative flexible en matière de fiscalisation.
Pendant toute la durée de votre contrat, les sommes capitalisées sont exonérées d’impôt. Une fiscalité s’applique sur les gains, uniquement en cas de retrait, appelé « rachat » dans le cadre de l’assurance vie.
Mais à partir de la 8e année de détention du compte, les investisseurs profitent d’une fiscalité très avantageuse sur leurs intérêts perçus et plus-values réalisées, taxés selon un taux de 7,5 % seulement au titre de l’impôt sur le revenu. C’est donc un placement sur le long terme vous permettant de profiter d’une taxation assouplie.
5. Le PER un outil pour réduire le montant de son imposition
Entré en vigueur en 2019, le nouveau Plan épargne retraite est le successeur du Plan d’épargne retraite populaire (PERP) et du Madelin. Il a pour objectif d’inciter les Français à épargner pour anticiper leur fin de carrière et leur retraite, avec à la clef une intéressante déduction fiscale. En effet, les montants versés sur votre PER sont déductibles, sous condition, de votre revenu imposable, ce qui contribue à faire baisser votre impôt.
Les versements déductibles sont limités à 10 % des revenus d’activité professionnelle nets de frais ou 10 % du PASS (Plafond annuel de la Sécurité sociale), soit 4 114 € pour 2022.
- La défiscalisation immobilière vous aide à réduire vos impôts via des investissements immobiliers : loi Pinel, loi Malraux ou encore LMNP.
- Un investissement en SCPI fiscale vous permet de devenir propriétaire d’une partie d’un vaste ensemble d’immeubles. Sans les contraintes de l’immobilier classique mais avec une réduction d’impôts à la clé !
- Réduisez le montant de votre impôt grâce au PEA. Avec le plan d’épargne actions, vous pouvez investir sur les marchés en bourse et être exonéré de vos plus-values à partir de la 5e année. Un avantage fiscal pour une opération plafonnée au montant de 150 000 €.
- Un investissement dans un contrat d’assurance vie vous fait bénéficier d’un cadre fiscal plus avantageux pour les plus-values. Les investisseurs profitent pleinement de ce dispositif à partir de la 8e année qui suit la souscription.
- Le PER, plan d’épargne retraite en vigueur depuis 2019, vous permet de réaliser des versements déductibles d’impôt sur le revenu.
