Les meilleurs PER

Rappel sur le fonctionnement du PER

Instauré par la loi PACTE de 2019, le PER constitue une enveloppe fiscale qui se compose de 3 compartiments :

• 1^er compartiment : le PER individuel ou PERIN (ancien PERP, contrat Madelin, Prefon, Corem), constitué par les versements volontaires ;
• 2^e compartiment : le PER d’entreprise collectif ou PERECO (ancien PERCO, PEE, CET) avec adhésion facultative et alimenté par l’épargne salariale ;
• 3^e compartiment : le PER d’entreprise obligatoire ou PERCAT, avec adhésion obligatoire de certaines catégories de salariés et alimenté par les cotisations de l’employeur.

Le PER est un produit d’épargne spécialement conçu pour la retraite. Contrairement à l’assurance vie, l’argent épargné reste donc en principe bloqué et ne peut être récupéré qu’au départ à la retraite. Cependant, il est possible d’effectuer une sortie anticipée, dans des circonstances exceptionnelles, notamment en cas d’accidents de la vie :

• décès du conjoint ;
• invalidité du titulaire, du conjoint ou d’un enfant ;
• fin des droits d’allocation chômage ;
• surendettement ;
• cessation d’activité suite à liquidation professionnelle.

Le déblocage par anticipation du PER est aussi possible à l’occasion de l’achat de la résidence principale.

Le plan d’épargne retraite offre à son titulaire de nombreux avantages fiscaux. En effet, il peut s’utiliser à la fois comme un produit d’épargne et de défiscalisation. C’est en général le cas pour les contribuables ayant un taux marginal d’imposition (TMI) minimum de 30 %. Les investisseurs ont le choix : bénéficier d’un avantage fiscal au moment du versement ou au moment de la sortie.

Ainsi, les sommes versées sur le PER peuvent être déductibles des revenus imposables, dans la limite du plafond annuel fixé. Ce dernier s’applique selon la situation la plus favorable à l’épargnant :

• 10 % des revenus de l’année N-1, nets de frais professionnels (dans la limite de 32 909 euros déductibles pour les versements de 2023) ;
• Ou 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale (PASS) de l’année N-1, soit 4 113 euros déductibles pour les versements 2023. 

Les travailleurs non-salariés (TNS) profitent pour leur part d'un plafond égal au montant le plus élevé entre :

• 10 % des bénéfices imposables dans la limite de 351 936 € + 15% du bénéfice imposable compris entre 43 992 € et 351 936 € ;
• ou 4 114 € + 15 % du bénéfice imposable compris entre 43 992 € et 351 936 €.

En revanche, les épargnants non imposés, ou qui sont soumis à une imposition plus faible, n’ont pas intérêt à défiscaliser. Ils profiteront alors d’une moindre imposition à la sortie du PER. Il existe plusieurs modalités de sortie du PER, au choix du souscripteur : 

• en capital en une fois ou de manière fractionnée ; 
• en rente ;
• en combinant sortie en capital et rente.

Voici un aperçu de la fiscalité à la sortie du PER :

Les meilleurs PER 2023

Le plan d’épargne retraite s’appuie par principe sur une gestion pilotée par un gestionnaire mais vous pouvez néanmoins faire le choix d’une gestion libre. Pour cette raison, Ooinvestir distingue les meilleurs PER en gestion pilotée de ceux en gestion libre.

Les meilleurs PER en gestion pilotée

Voici la sélection Ooinvestir.

PER NALO

Spécialisé dans le conseil personnalisé, Nalo est un robo-advisor qui se caractérise par :

• une souscription en ligne en quelques clics ;
• une interface facile à utiliser ;

• une gestion pilotée sur-mesure ;
• un portefeuille d’investissement unique adapté à votre situation ;
• un portefeuille composé d’ETF (exchange traded funds), offrant ainsi une large diversification avec une variété de profils ;
• des frais parmi les plus bas du marché ;
• un conseil clients de grande qualité.

Si vous recherchez un PER performant sans avoir à vous charger de la gestion, celui de Nalo fait partie des meilleurs !

PER YOMONI

Autre robo-advisor : Yomoni. C’est un spécialiste de la gestion pilotée. Après le lancement d’une assurance vie et d’un PEA, la fintech vous propose désormais un PER. Voici les points forts de Yomoni : 

• une gestion pilotée personnalisée à base d’ETF avec 100 fonds indiciels ;
• des frais réduits ;
• une adhésion 100 % en ligne ;
• une bonne rentabilité avec une performance de + 21 % en 2021 ;
• un accompagnement possible par un conseiller expert ;
• une plateforme ergonomique et très simple.

PER RAMIFY

Robo-advisor plus récent que les PER précédents, Ramify propose une assurance vie et un PER individuel en gestion pilotée. La fintech se caractérise par :

• une gestion pilotée personnalisée ;
• une interface intuitive qui vous permet d’optimiser vos versements entre assurance vie et PER ;
• des coûts accessibles ;
• un portefeuille très diversifié avec des ETF et des supports immobiliers (SCPI).

Les meilleurs PER en gestion libre

Ooinvestir vous dévoile les produits les plus performants du marché.

LINXEA SPIRIT PER

C’est l’un des meilleurs PER pour investir dans l’immobilier. En plus de sa gamme d’ETF, il ne propose pas moins de 30 fonds immobiliers dont 22 SCPI (société civile de placement immobilier). Parmi les contrats les plus diversifiés du marché, il comptabilise 96 unités de compte labellisées ISR.

Le PER Linxea Spirit pratique des frais réduits. Les frais de rente de ce contrat sont notamment les plus faibles du marché. Une bonne option si vous souhaitez sortir de votre PER en rente. 

Bon à savoir : Également distribué par le courtier Linxea, le Suravenir PER fait partie des meilleurs pour investir 100 % de son capital en fonds euros. Idéal pour les investisseurs qui privilégient la sécurité au rendement !

PER PLACEMENT-DIRECT

Il s’agit de l’un des contrats les plus complets et les moins chers. Voici les principaux avantages du PER Placement Direct : 

• une souscription et une gestion en ligne ;
• des frais très faibles ;
• un univers d’investissement vaste avec 1 000 unités de compte (UC) et des ETF ;
• une bonne gamme de supports immobiliers (12 SCPI, 7 SCI et 2 OPCI) ;
• un fonds en euros avec des performances très intéressantes (à condition d’investir dans des unités de compte) ;
• des options variées de sortie en rente avec table de mortalité garantie à la souscription ;
• un accompagnement possible par un conseiller expert.

EVOLUTION PER

Si vous recherchez la sécurité et la performance d’un bon fonds euro, c’est le dispositif à privilégier. Contrairement à la plupart des PER, il n’y a ici aucune obligation d’investir dans des UC. De plus, vous avez accès à un support immobilier, notamment une SCI (société civile immobilière). Et ceci, sans frais d’entrée ni d’arbitrage et des frais de gestion réduits, un atout très rare sur le marché. 

Il offre également des options variées de sortie en rente avec une table de mortalité (qui définit le montant à percevoir chaque mois) garantie à l’adhésion. Le contrat peut être souscrit et géré en ligne avec possibilité d’accompagnement par un conseiller.

Sur quels critères de comparaison se baser pour bien choisir son PER ?

Pour vous faire un avis et choisir le meilleur PER, il est recommandé d’analyser et de comparer plusieurs éléments.

Les frais appliqués

Différents types de frais peuvent être prélevés sur un PER. Depuis 2022, les distributeurs ont l’obligation d’afficher sur leur site Internet tous les frais prélevés sur leur PER afin de faciliter la comparaison entre les différents produits du marché. Si certains frais se négocient, d’autres restent à éviter pour une meilleure rentabilité.

Il existe notamment : 

• les frais d’entrée, à payer au moment de l’adhésion ;
• les frais sur versement, prélevés à chaque versement. Ils ne peuvent excéder 5 % du montant versé et sont négociables ; 
• les frais de gestion : ils s’appliquent annuellement et s’élèvent généralement entre 0,6 et 3 % maximum de l’encours du contrat ;
• les frais des supports d’investissement : en dehors des frais de gestion du contrat, des frais sont facturés sur la part en UC et celle en fonds euro ;
• les frais d’arbitrage, prélevés lorsque vous changez de support ou de mode de gestion. Ils peuvent atteindre jusqu’à 1% du montant arbitré ;
• les frais d’arrérages : ils sont facturés en cas de sortie en rente viagère et peuvent représenter entre 0 et 3 % maximum du montant de la rente ;
• les frais de sortie, appliqués au moment de la clôture du contrat.

Astuce Ooinvestir : Pour profiter de la performance de votre placement, il est donc préférable d’opter pour un PER sans frais d’entrée, de versement, d’arbitrage, de sortie et, si possible, avec des frais d’arrérages faibles voire nuls.

Les supports d’investissement

Les supports d’investissements constituent un critère important dans le choix de votre PER.  En général, l’argent versé sur un PER peut être investi sur 2 types de supports : 

• le fonds en euros ;
• les unités de compte.

Support à capital garanti, les fonds euro sécurisent votre placement, comme dans une assurance vie. Mais ils se montrent souvent peu performants. Un bon plan d’épargne retraite doit comporter 1 ou 2 fonds euro solides, avec un rendement supérieur à 1 %. Il faut préciser que la plupart du temps, les fonds en euros ne sont accessibles qu’en contrepartie d’un investissement minimum en unités de compte, comportant un risque de perte en capital (minimum 40 % d’UC). Il faudra alors faire un choix en fonction de votre profil d’investisseur. 

En outre, il est essentiel de vérifier que le contrat comporte une variété d’unités de compte suffisante pour assurer une bonne diversification de votre épargne. Vous pouvez opter pour des OPCVM, des SCPI pour un investissement immobilier, ou encore des ETF, c’est-à-dire des fonds indiciels qui permettent de bien diversifier les actifs.

Les modalités de sortie

Au terme de votre PER, vous pouvez choisir de sortir :

• en rente viagère ;
• en capital ;
• en mélange des 2 formules. 

Il est donc important de s’assurer que le contrat propose suffisamment d’options de sorties en rente ainsi que de vérifier le calcul de la table de mortalité. 

En effet, à votre départ à la retraite, plus votre espérance de vie est élevée, plus le montant de votre rente sera faible. Pour calculer votre espérance de vie, les assureurs utilisent la table de mortalité de l’INSEE. Sachez que les PER qui utilisent la table de mortalité en vigueur au moment de la souscription sont plus avantageux que ceux qui optent pour la table de mortalité en vigueur au moment de la sortie. 

D’autre part, pour avoir le plus de choix possibles au moment de la liquidation, il faudra vous assurer que le contrat propose toutes les options de sorties en rente : 

• rente viagère simple ;
• rente réversible ;
• rente à annuités garanties ;
• option de dépendance, etc.

La solidité de l’assureur et le service client

La notoriété de l’assureur constitue un critère essentiel pour choisir un PER. Renseignez-vous en amont sur l’organisme auquel vous voulez confier votre épargne et n’hésitez pas à vérifier sa santé financière. 

La qualité du service client de l’assureur s’impose également comme un point clé. À vous de voir si vous préférez un interlocuteur physique dans une agence près de chez vous ou si un service en ligne vous convient. En général, les assureurs présents en ligne offrent un service client assez performant.

La performance du PER

Bien que les performances passées ne préjugent pas de celles futures, la performance du PER reste un élément important dans votre choix définitif. Même s’il s’agit d’un produit récent, il est par exemple possible de comparer la performance du fonds euros. Attention : Certains PER pratiquent des frais de gestion importants qui réduisent largement la performance du produit. Il est donc recommandé de comparer les performances, sans les frais de gestion.

Conseils pour bien choisir son PER selon le mode de gestion

Le mode de gestion, un critère déterminant dans le choix du PER ! Différents modes de gestion sont envisageables dans un plan d’épargne retraite. En fonction de celui que vous aurez choisi, vous serez plus ou moins impliqué dans l’administration de votre PER.

La gestion pilotée à horizon

Le mode de gestion par défaut du PER ? La gestion pilotée à horizon ! Dans ce cas, l’administration de votre contrat (choix et répartition des supports d’investissement, niveau de risque, etc.) est entièrement confiée à votre organisme de PER. La gestion à horizon permet une sécurisation progressive de l’investissement au fil du temps. Ainsi, votre épargne est investie sur des supports en UC rémunérateurs. À mesure que votre date de départ à retraite approche, elle est progressivement placée dans des actifs plus sécurisés. 

La stratégie d’investissement prend en compte votre goût du risque et votre profil d’épargnant (prudent, équilibré ou dynamique).

La gestion libre

Ici, le titulaire du PER gère seul ses placements. C’est donc à vous de choisir vos supports d’investissement (fonds euro, UC, bourse, immobilier) et leur distribution. Pour réussir sa gestion libre, il est primordial de disposer d’une bonne connaissance des marchés financiers et d’avoir du temps à y consacrer. Bon à savoir : Pour s’assurer une diversification équilibrée de votre portefeuille et une bonne répartition des risques, il est impératif d’avoir un nombre suffisant d’unités de comptes. Soyez tout de même prudent : si elles permettent d’obtenir un meilleur rendement, les UC comportent néanmoins un risque de perte en capital.

La gestion sous mandat

Ce système consiste à déléguer la sélection de vos supports d’investissement, leur répartition et leur arbitrage à une société de gestion. C’est elle qui se chargera d’élaborer une stratégie d’investissement en fonction de votre profil investisseur, de vos objectifs, de votre date de départ en retraite et des marchés financiers.

Bien qu’elle ne garantisse pas des rendements supérieurs, cette option est plus coûteuse que les 2 premières (jusqu’à 2,5 % de frais complémentaires). Elle est donc moins utilisée.

Notre tableau comparatif des meilleurs PER