Contrat d’assurance vie, souscription de parts en SCPI ou d’un contrat PER : difficile de faire un choix parmi les supports d’investissement les plus performants en France. Aucune gestion du côté de la SCPI, un produit d’épargne adapté à tous les profils pour l’assurance vie, une collecte sur le long terme et collective chez le PER : chacun présente ses avantages ! Mais lequel choisir en fonction de vos objectifs de vie et de votre imposition ? Ooinvestir se penche sur la question et vous révèle les meilleurs placements.
Investir en assurance vie
Avec 151,1 milliards d’euros de cotisations en assurance vie et 1 876 milliards d’euros d’encours de contrats, l’année 2021 affiche des records en matière de collecte nette. 2022 pourrait suivre la même tendance… Découvrez pourquoi l’assurance vie fait partie des supports financiers les plus plébiscités.
À quels profils s’adresse l’assurance vie ?
L’assurance vie reste un placement accessible à tous les profils d'investisseurs. En effet, il répond à divers objectifs en fonction de l’âge du souscripteur :
- à 25 ans, pour se constituer un capital ;
- à 45 ans, pour racheter partiellement ou totalement son assurance vie pour un apport d’un investissement immobilier ;
- à 60 ans, pour effectuer un versement sans droit de succession en cas de décès (à condition que le bénéficiaire désigné soit le conjoint ou le partenaire d’un PACS).
Comment fonctionne l’assurance vie ?
Il existe 3 solutions pour effectuer un investissement dans une assurance vie :
- le fonds euro. Ce placement reste le plus sécurisé car il se compose essentiellement d’obligations d’État garanties par l’assureur. Vous êtes donc assurés de récupérer votre apport en capital mais la rentabilité de ce contrat d’assurance vie est plus faible ;
- les unités de compte. Ce placement composé d’actions définies par l’assureur offre des taux de rendement bien plus intéressants car il est soumis aux fluctuations des marchés financiers. En revanche, le risque de perte en capital est beaucoup plus fort ;
- L’assurance vie multisupports rassemble tous les profils d’investisseurs. À vous de définir le pourcentage en fonds euros et en unité de comptes dans votre contrat pour trouver le meilleur équilibre entre risques et rendement.
Fiscalité et autres avantages de l’assurance vie
Notez d’abord que seuls les rachats de votre assurance vie sont imposés. Deux éléments importent au moment des versements : l’ancienneté de votre contrat et votre âge.
Votre contrat d’assurance vie a moins de 8 ans
Pour les contrats d’assurance vie « jeunes » (moins de 8 ans), les versements seront imposés sur le régime de la flat tax(taux maximum de 30 %), soit :
- 12,8 % de prélèvement forfaitaire ;
- 17,2 % de prélèvements sociaux.
Votre contrat d’assurance vie a plus de 8 ans
Pour les contrats de plus de 8 ans, la fiscalité sur vos versements est allégée car le taux du prélèvement forfaitaire baisse à 7,5%. Pour les prélèvements sociaux, rien ne change (17,2 %).
Investir en SCPI
L’investissement en pierre papier a connu un regain d’intérêt chez les investisseurs depuis la crise sanitaire et économique. En effet, l’immobilier apparaît comme une valeur refuge et plus sécurisée. Une situation bénéfique aux SCPI (société civile de placement en immobilier) qui offrent de meilleures garanties à leurs sociétaires.
À quels profils d’investisseurs s’adresse la SCPI ?
Comme l’assurance vie, ce produit s’adresse à tous profils d’investisseurs. Avec une durée de détention de 8 à 10 ans, le placement en SCPI demande un minimum de projection vers l’avenir.
Les sociétés sont libres des tickets d’entrée. Certaines restent accessibles avec un prix de 200 €, d’autres nécessitent un capital de départ plus important (le prix peut monter jusqu’à 10 800 €).
Comment fonctionne une SCPI ?
En SCPI, vous n’achetez pas des biens qui seront comptabilisés dans votre patrimoine mais des parts dans une société qui acquiert un vaste parc de biens immobiliers. Vous en devenez donc actionnaire. Les SCPI sont réparties en 3 catégories, chacune avec leurs propres objectifs et leurs propres natures de biens :
- la SCPI de rendement concerne les immeubles de bureaux, commerces ou résidences de services ;
- la SCPI fiscale permet d’investir et de défiscaliser grâce aux nombreux dispositifs mis en place par le gouvernement ;
- la SCPI de plus-value valorise les biens sur le long terme dans l’objectif d’en retirer une plus-value avantageuse.
Ne confondez pas avec la SCI (société civile immobilière) ! La SCI présente des points communs avec la SCPI, comme la souscription de parts sociales, mais la gestion courante du bien revient aux associés et les parts sociales sont proportionnelles à l’apport. Cependant, ce placement vous donne aussi accès à un patrimoine immobilier beaucoup plus conséquent que pour un achat réalisé seul.
Vous avez la possibilité de réaliser 2 types d’investissement en SCPI :
- en capital variable. La SCPI fixe la valeur de ses parts en fonction du marché en France. C’est elle qui s’occupe du rachat et de toutes les démarches. Un investisseur peut ainsi acheter ou vendre des parts à tout moment ;
- en capital fixe. L’achat des parts dans cette SCPI n’est possible qu’à 2 moments : à la souscription ou en cas d’augmentation de capital. Vous pouvez fixer le prix de vos parts lors de la vente, selon le marché en France.
Fiscalité et autres avantages de la SCPI
Concernant la fiscalité, tout dépend du type de SCPI dans laquelle vous investissez :
- les SCPI de rendement et fiscales vous permettent de tirer des revenus des loyers perçus par la société. Ces revenus seront imposés au régime microfoncier (inférieurs à 15 000 €/an) ou au régime réel (supérieurs à 15 000 €/an) ;
- la SCPI de plus-value vous laissent espérer une forte plus-value à la revente, qui sera soumise à l’impôt sur le revenu (abattement selon le nombre d’années de détention) et aux prélèvement sociaux (17,2 %).
La plus-value réalisée lors de votre investissement en SCPI est totalement exonérée d’impôt après 22 années de détention des titres et de prélèvements sociaux après 30 années.
Parmi les autres avantages, vous noterez aussi que :
- la SCPI ne nécessite aucune gestion de votre part. La SCPI récupère les loyers, s’attache à réduire au maximum la vacance locative, répare les dégradations, vous protège des loyers impayés, etc. ;
- vous pouvez investir en SCPI à comptant ou à crédit ;
- la rentabilité moyenne d’une SCPI s’affichait à 4,36 % en 2021 ;
- vous mutualisez les risques avec les autres sociétaires.
Comparatif de plusieurs SCPI en fonction de leur taux de rendement
Les SCPI diversifiées occupent le haut du tableau en matière de rentabilité. Néanmoins, un large choix de sociétés de gestion s’offre à vous pour investir sur le moyen ou le long terme. Vous hésitiez entre Patrimmo, Rivoli, Primopierre, Primovie, PF Grand Paris ou Primonial ? Ce tableau vous donne les SCPI les plus performantes du marché en 2021.
|
SCPI |
Catégorie |
Taux de rendement en 2021 |
|---|---|---|
|
Iroko Zen |
Diversifiée |
7,10 % |
|
Corum Origin |
Diversifiée |
7,03 % |
|
Neo (Novaxia) |
Diversifiée |
6,49 % |
|
Cœur de Régions |
Diversifiée |
6,43 % |
|
Eurio |
Diversifiée |
6,12 % |
|
ActiImmo |
Logistique |
6,02 % |
|
Kyaenos Pierre |
Résidentiel |
5,94 % |
|
Vendôme Régions |
Diversifiée |
5,90 % |
|
Corum XL |
Diversifiée |
5,84 % |
|
Unidelta |
Bureaux |
5,71 % |
|
Cap Foncières et Territoires |
Diversifiée |
5,61 % |
|
Immo Placement |
Bureaux |
5,53 % |
|
Épargne Pierre |
Bureaux |
5,36 % |
|
Pierval Santé |
Santé / Éducation |
5,33 % |
|
Cœur de Ville |
Commerces |
5,30 % |
Vous pouvez investir en SCPI en réalisant un arbitrage sur votre assurance vie. Plusieurs produits le permettent, comme le contrat Linxea Spirit 2 du Crédit Agricole ou le Placement-Direct Vie (ex-Darjeeling) de l’assureur SwissLife. Linxea Spirit 2 est un contrat d’assurance vie individuel de type multisupports avec une performance de 1,65 % en fonds euro en 2021. Les performances du Placement-Direct Vie oscillent entre 1 et 2,90 %. Ces 2 produits « passerelle » entre SCPI et contrat d’assurance vie offrent un autre avantage de taille ils n’appliquent aucun frais d’entrée et d’arbitrage.
Ouvrir un PER
Créé en 2019, le Plan épargne retraite (PER) aide les travailleurs, salariés et indépendants français à épargner pendant une partie ou tout au long de leur vie active. Objectif ? Bénéficier de revenus complémentaires au moment de la retraite. Il est important de choisir le meilleur PER !
À quels profils s’adresse le PER ?
Le PER touche principalement les travailleurs, salariés et indépendants qui se situent dans la tranche d’âge comprise entre 35 et 50 ans et qui veulent préparer leur retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Côté fiscalité justement, le PER est avantageux uniquement pour les foyers dont le taux marginal d’imposition se situe entre 30 et 45 %.
Comment fonctionne le PER ?
Le PER se segmente en 2 parties :
- la partie individuelle du PER : l’épargnant verse lui-même son capital ;
- la partie collective :
- les versements effectués par l’entreprise ou l’employeur dans le cadre de l’épargne salariale ;
- les cotisations obligatoires de l’entreprise ou l’employeur pour les différents régimes.
Fiscalité et autres avantages du PER
Bonne nouvelle : tous les versements sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable, à condition de respecter un plafond équivalent à :
- 10 % des revenus d’activité professionnelle nets de frais ;
- ou 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale (PASS) (43 992 € en 2023).
Vous avez aussi le choix de ne pas déduire vos versements PER pendant votre vie active. Dans ce cas de figure, vous obtiendrez un allégement fiscal au moment de votre sortie, en rente ou en capital.
Le PER compte d’autres avantages :
- comme d’autres supports d’investissement, la possibilité de faire fructifier son argent sur le long terme ;
- le choix d’un versement sous forme de rente ou d’un capital à la retraite ;
- la possibilité de bénéficier d’un allégement fiscal sur l’épargne non convertie en rente viagère si le décès du titulaire du PER intervient avant son 70e anniversaire.
Récapitulatif des différentes solutions en fonction de leur risque et de leur rendement
Qui de la SCPI, de l’assurance vie ou du PER est le moins risqué ? Et quels supports offrent la meilleure rentabilité ? Une petite synthèse s’impose pour répondre à ces questions.
|
Risques / Rendement |
Assurance vie |
SCPI |
PER |
|
|
Fonds euros |
Unités de compte |
|||
|
Risques |
Minimum |
Maximum |
Minimum |
Minimum |
|
Rendement |
1,1 % |
+ 5 % |
4,45 % |
De 2 à 7,5 % |
- Avec des rendements minimums de 1,1 % en fonds euro et pouvant dépasser les 5 % en unités de compte, l’assurance vie offre un bon équilibre entre risque et rentabilité.
- Les SCPI sont plébiscitées pour leur taux de rendement élevé (4,45 % de moyenne en 2021) et leur absence de gestion.
- Avantages fiscaux et épargne sur le long terme sont les maîtres mots du PER, un investissement collectif qui mise sur votre avenir !
